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[判断题]

内控综合情况评价主要是针对内控的制度建设、内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通等5要素,由审计组全体成员根据收集和掌握的事实、依据或情况集体讨论认定。()

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第1题
以下对于内审部门实施反洗钱检查的说法正确的有()。
以下对于内审部门实施反洗钱检查的说法正确的有()。

A.对本机构各部门执行反洗钱内控制度落实情况实施外部监督检查

B.对本机构反洗钱工作做出整体评价

C.牵头组织对本机构反洗钱内控制度建立、执行落实情况进行监督检查

D.对本部门执行落实反洗钱内控制度情况开展自查

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第2题
公司针对内部管理风险,提出了“实质内控”的内控管理模式,关注内控的建设,强调对风险的实质性消除或降低,避免内控缺陷的重复发生。判断对错
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第3题
内控制度的设计与内控制度的评价可以由同一机构来完成。判断对错
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第4题
内控评价的依据有()

A.企业内部控制制度

B.内控的基本规范

C.内控的配套指引

D.境内、外上市的法律要求

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第5题
对内控的认识不准确具体表现在()

A.内控等同于合规

B.内控是区别于现有管理的一套新体系

C.内控建设、评价和审计概念混淆

D.管理者的内在驱动不足

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第6题
负责对下级行风险水平评价日常管理工作的组织协调部门是()。

A.内控合规部门

B.综合绩效评价部门

C.风险管理部门

D.法律事务部门

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第7题
评价关键岗位业务人员和部门负责人的轮岗制度执行情况时采用的内控评价方法是()。

A.个别访谈法

B.调查问卷法

C.抽样法

D.实地查验法

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第8题
以下哪项不是反洗钱内控制度的建设要求?()

A.反洗钱内控制度体系全部覆盖法律法规和监督要求涉及的反洗钱各方面义务,各项反洗钱内控措施符合法律要求

B.及时根据总行制度要求和监管要求以及本机构业务发展和反洗钱工作实际及时修订或更新细则和规程

C.及时向总行及当地人民银行报备内控制度

D.业务部门内控制度无须嵌入反洗钱工作要求

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第9题
审计师在内控体系建设方面的主要的作用是评价和判断内部控制的有效性,提出改造控制措施的建议。()
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第10题
各行政事业单位的单位负责人应当高度重视本单位的内控建设。各单位可以根据业务情况,在全面规
划的基础上,有重点、分步骤实施单位内控规范。()

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