A.银行存款账单与银行对账单也要及时核对,如有不符应上报财务主管备案
B.出纳员应严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付
C.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,办理现金收付和银行结算业务
D.遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行
A.货币资金收付及保管应由经过授权的出纳人员负责办理
B.现金总账应由出纳人员登记
C.负责应收款项账目的人员应同时负责现金收入及支出账目的工作
D.保管支票簿的人员应同时负责现金支出账目和银行存款账目的调节
A.出纳员每月应当针对每一银行账户分别编制银行存款余额调节表
B.现金收入应及时存入银行,不得坐支
C.企业应当严格遵守银行结算纪律,不准签发票据
D.企业应当定期和不定期地进行现金盘点