在中国申请发行人民币债券的国际开发机构应向()递交债券发行申请。
A.证监会
B.中国人民银行
C.财政部
D.银监会
A.证监会
B.中国人民银行
C.财政部
D.银监会
(1)甲公司于2021年12月20日发布的《公开发行可转换债券发行公告》摘要本次发行证券的种类为可转换为公司A股普通股股票的可转换公司债券。本次募集资金总额为人民币100000万元,发行数量为100万张。本可转债每张面值人民币100元,票面利率5%,每年末付息一-次,到期归还本金。本可转债按面值发行,期限为自发行之日起10年,即2022年1月1日至2031年12月31日。本可转债的转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,转股价格为100元/股。在转股期内,如果可转债的转换价值高于1500元时,公司董事会有权以1080元的价格赎回全部未转股的可转债。
(2)预计债券发行后,甲公司普通股每股市价55元,公司进人生产经营稳定增长期,可持续增长率12%。
(3)假定转股必须在年末进行,赎回在达到赎回条件后可立即执行。
(4)市场上等风险普通债券市场利率8%。
要求:
(1)什么是赎回条款?为什么设置赎回条款?什么是有条件赎回?
(2)计算每张可转换债券第8年末和第9年末的转換价值。
(3)计算每张可转换债券第8年末(付息后)的纯债券价值和底线价值,判断债券持有者是否应在第8年末转股,并说明理由。
(4)如果投资者在第8年末(付息后)转股,计算投资可转换债券的期望报酬率,判断乙投资机构是否应购买该债券,并说明原因。
A.I、III、IV
B.I、II、III、
C.II、IV
D.I、II、III、IV
A.公司债券的期限为2年以上
B.公司债券的期限为3年以上
C.公司债券的期限为1年以上
D.公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
E.公司申请其债券上市时仍符合法定的债券发行条件
A.国债利息收入
B.金融债券的利息收入
C.在中国境内设立机构,场所的非居民企业连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票1年以上取得的投资收益
D.县级政府债券收入
拟发行的公司债券期限为3年
该公司债券的拟发行额为人民币4800万元
筹集的资金拟用于修建职工活动中心
该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
A.县级政府债券收入
B.国债利息收入
C.在中国境内设立机构,场所的非居民企业连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票1年以上取得的投资收益
D.金融债券的利息收入
A.做市商
B.承销商
C.交易商
D.经纪商