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[填空题]

现金持有成本是指企业持有现金而放弃的()收益和增加的相应管理成本。

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第1题
现金的转换成本,是指企业将有价证券或其他资产转换为现金或取得现金而发生的费用,因此,企业的现金持有量与其转换成本之间成()。

A.先增后减的曲线

B.正相关

C.先减后增的曲线

D.负相关

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第2题
下列和现金持有量成反比例关系的成本是()。

A.持有现金总成本

B.机会成本

C.短缺成本

D.管理成本

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第3题
与现金持有量没有明显比例关系的成本是()。

A.机会成本

B.资金成本

C.管理成本

D.短缺成本

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第4题
在某一时期现金需求总量一定的条件下,与现金持有量成反方向变化的成本是()

A.坏账成本

B.管理成本

C.转换成本

D.机会成本

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第5题
某公司拟采购一批材料,供应商报价如下:30天内付款,价格为97500元;31天至60天内付款,价格为98700元;61天至90天内付款,价格为100000元。假设企业资金不足,可向银行借入短期借款,银行短期借款利率为10%,每年按360天计算。要求:计算放弃现金折扣的成本,并作出对该公司最有利的决策。()

A.放弃2.5%现金折扣的成本是15.38%,放弃1.3%现金折扣的成本是15.81%,公司应该向银行借入短期资金,提前支付材料采购款。在第60日付款对公司最有利

B.放弃2.5%现金折扣的成本是16.38%,放弃1.3%现金折扣的成本是18.81%,公司应该向银行借入短期资全,提前支付材料采购款。在第60日付款对公司最有利

C.放弃2.5%现金折扣的成本是15.38%,放弃1.3%现金折扣的成本是20.81%,公司应该向银行借入短期资金,提前支付材料采购款。在第60日付款对公司最有利

D.放弃2.5%现金折扣的成本是15.38%,放弃1.3%现金折扣的成本是18.81%,公司应该向银行借入短期资金,提前支付材料采购款。在第90日付款对公司最有利

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第6题
运用存货模式确定企业最佳现金持有量的假设条件是()。

A.企业所需现金总量是稳定且可预测的

B.企业现金支出均衡,波动不大

C.现金与有价证券之间的转换是畅通的

D.有价证券的报酬和成本可准确预测

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第7题
现金规划的谨慎动机或预防动机指为了预防意外支出而持有一部分现金或等价物。()
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第8题
企业持有现金,主要出于交易性、预防性和投机性三大需求,下列各项中体现了交易性需求的有()

A.为满足季节性库存的需求而持有现金

B.为避免因客户违约导致的资金链意外断裂面持有现金

C.为提供更长的商业信用期(赊销)而持有现金

D.为在证券价格下跌时买入证券面持有现金

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第9题
现金的预防性需要是指企业持有现金用于()。

A.日常业务

B.意外事件

C.偿还债务

D.特殊的交易活动

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第10题
企业因持有应收账教而发生的成本有()。

A.机会成本

B.管理成本

C.现金折扣成本

D.坏账成本

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第11题
企业在销售旺季为方便向客户提供商业信用而持有更多现金,该现金持有动机主要表现为()。

A.交易性需求

B.投资性需求

C.投机性需求

D.预防性需求

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