所有对外资金支付,必须严格按照()对外资金支付审批权限办理审批手续,不具备支付条件的款项坚决拒付。
A.月度资金支出预算
B.内控制度
C.公司预算委员会
D.各单位负责人
A.月度资金支出预算
B.内控制度
C.公司预算委员会
D.各单位负责人
A.生产经营及其他业务活动取得的资金收入应及时入账,不得坐收坐支,严禁资金账外循环和设立“小金库”
B.为方便个体工商户以及其他零星客户业务回款需要,业务员可设立业务专用银行卡或者用私人支付宝账户接收货款,账户金额定期汇入公司账户,确保资金及时回笼
C.对外付款要认真核对业务合同主要信息,尤其是收款单位名称、企业账户、开户银行等重要信息发生变化,必须电话、传真核实,谨防信息被恶意篡改、变更,造成错汇、多汇货款等风险
D.先款后货的贸易,坚持“现货现清,钱进来、货出去”的原则做好货款管理工作;贸易业务严格按照合同约定的收款期限清收货款。对没有按照合同约定的资金结算,财务部门有权拒绝办理
A.5%
B.500
C.10%
D.1000
A.营业执照
B.董事会利润分配决议
C.企业法人身份证原件
D.经办人身份证原件
A.企业应当对筹资方案进行严格审批,重大筹资方案,应当由企业一把手审批
B.企业财务部门可以根据市场变化等情况,自行决定是否改变资金用途
C.企业应当按照筹资方案或合同约定的本金、利率、期限、汇率及币种,准确计算应付利息,与债权人核对无误后按期支付
D.企业的股利分配方案应当经过公司董事会批准,并按规定履行披露义务
A.全对
B.全错
C.甲对乙错
D.甲错乙对
A.上门对账时,应由一名网点专职银企对账人员持工作证前往。
B.银企对账包括余额对账和明细账对账。
C.根据开户单位的结算量、资金量,对已转入久悬未取款项的单位存款账户,但存款余额大于10万元以上的,仍需与存款人进行对账。
D.银企对账按照风险防范要求,记账岗位和对账岗位必须严格分开,但为保持业务的连贯性,对账款差错的查核工作应由原记账人员处理。
A.可与借款人约定专门的项目收入账户
B.应与借款人约定专门的项目收入账户
C.可与借款人约定专门的还款准备金账户
D.应与借款人约定专门的还款准备金账户